财务管理制度等公司制度

财务管理制度

章总则：

为规范单位日常财务行为，发挥财务在单位经营管理和提高经济效益中的作用，便于单位各部门及员工对单位财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善单位财务管理制度，维护单位及员工相关的合法权益，制定本制度。

第二章现金管理制度为了加强单位现金管理，建立健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，对现金管理作如下规定。

一、现金使用范围：

1．员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；

2．出差人员差旅费；

3．采购办公用品、零星备件或其他零星开支；

4．业务活动的零星支出备用金；

5．确需现金支付并经董事长书面同意的其他开支。

二、现金收付原则：

1．收付现金必须根据规定的合法凭证办理；没有按照《资金管理审批制度》审批签章的，财务不予付款。

2．因公外出或购买物品，需借用现金时，按照《员工借款管理》的规定办理。

3．出纳不得擅自将单位现金借给他人或其他单位，不准谎报用途，套取现金、不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准将单位收入的现金以个人名义存入银行（董事长书面许可除外），不准保留帐外公款。

4．出纳不准白条顶款，不准垫支挪用单位资金。

三、现金收入和支出：

1．不论何种来源收入的现金，应于当日全部送存单位指定银行账户。

2．支付现金，应该从备用金中支付或从银行存款提取，单位任何员工不得以收入直接支付各项开支，严禁坐支现金。

3．单位任何员工不得以任何借口或理由截留单位的现金收入，在取得现金收入后应及时上缴财务。

4．支付现金在1-5万元的，经办人必须提前一个工作日通知财务部门；5-10万元的，经办人必须提前3个工作日通知财务部门；10万元以上的，必须提前5个工作日通知财务部门；事先未通知的，财务部门有权拒绝办理付款业务（单位紧急、重大的非日常事项例外）。

四、现金报销时间规定：

1.购买物品借用现金应在购货验收入库后2个工作日内报销。

2.出差人员所借现金必须在出差返回后5个工作日内报销。

3.员工向单位的借款在年末应全部还清，如不按时还清借款又不向财务部书面说明原因的，财务部有权直接从借款人的工资中扣除。

五、库存现金的管理：

1.库存现金限额原则上以满足单位2天日常零星开支为标准，禁止超过限额备用金。

2.办理现金业务，须做到按日清理，按月结账，及时登记现金日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。

3.财务人员必须每日核对库存现金，保持账款相符，如发生长短款问题要及时向领导汇报，查明原因后按照董事长审批签章后的书面处理意见进行处理，不得擅自将长短款项相互补抵。

4.财务每月末必须定期对库存现金情况进行清查盘点。重点放在账款是否相符、有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无帐外资金等违法违纪行为。

5.现金保管要有安全措施，存放现金要用保险柜，保险柜钥匙要由专人保管。

六、处罚：

1.对违反本制度照成单位损失的，视其情节严重，结予处罚，并保留以法律手段追究当事人责任的权利。

2.凡超出规定范围、限额使用现金，用不符合制度的凭证冲抵库存现金，未经批准坐支现金，私存小金库，编造用途套取现金，公款私存，截留收入，逾期报销的，除给有关人员处罚外，分别给予违纪金额20%的罚款。

第三章银行存款管理制度

一、单位发生的一切收付款项，除第二章规定的可用现金支付外，都必须通过银行办理转账结算。

二、银行预留印鉴应分别保管。

三、为随时掌握银行的收支和结存情况，合理组织货币资金的收入，按各开户银行设置“银行存款日记账”进行序时核算。

四、财务人员应定期到各开户银行收取银行结算凭证，对所有的银行结算凭证必须进行严格审核，以防止和杜绝挪用、贪污等违法犯罪行为发生，并每月末核对银行存款余额。

第四章资金管理审批制度

一、日常管理费用的管理

所有费用须经单位主管领导批准。如果主管领导不在单位，可以电话和短信的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见。

（一）业务审批流程：经办人提出申请——→分管领导核准——→财务审核——→董事长审批——→财务付款

（二）业务范围：办公费、差旅费、业务招待费、福利费等

1.车辆维修费及汽油费管理规定：（1）车辆实行定点维修，汽车大修须经行*部认真调查核实后提出车辆维修计划，报领导批准，按规定办理维修报批手续。（2）因公外出，途中车辆发现故障需临时维修，须请示领导同意后，方可就地维修。驾驶员需持有效票据进行费用报销。凡未按要求、私自维修的，费用自行承担。（3）汽油费实行“统一管理、定点加油、分车核算”制度，驾驶员持油卡加油。车辆油卡充值由财务人员办理，主卡由行*部管理。（4）除长途行车和特殊情况外，不得自行购买油料。外出途中购买油料须经领导同意后方可办理报销。

2.单位办公用品、单位聚餐费用等由各分校采购管理，单位制定预算。

（三）办理标准

1.经办人要求财务开具的支票如果收款人因特殊情况需要单位予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面证明并经单位领导批准。凡是支付现金，必须取得收款方现金收据，如果收款方是个人，须取得对方身份证复印件以及收条。

2.涉及采购、应酬等费用，须提前作预算申请并经单位领导批准，无审批单财务不予报销。

3.所有关于日常管理费用的报销，超过会计年度（指公历一月一日起至十二月三十一日止）发生的费用，单位不予进行报销。

4.费用报销时间一般定为每月25日报销，紧急购买材料及其他特殊款项不受此时间限制。5.一般费用报销小于元可以现金结算，大于元通过银行（包括支票、网银）结算。如果大于元需要用现金支付，须提前两天通知财务，财务与银行预约后才能报销。6.在工作中所产生的各类日常费用必须凭发票报销，所有原始单据不得丢弃。复印件不得作为原始凭证，如遇特殊情况须取得对方有经税务同意的证明以及单位领导的批准。

7.费用报销发票的内容包括日期、商品名称（笼统名称一律附销售清单）、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的公章或发票专用章，付款人信息必须正确无误。办公费用和劳保用品报销发票后面必须附送货清单或明细。

8.报销费用、付款或转账时必须填写“费用报销单”、“用款申请单”，所有单据要按性质（如办公费、通信费、招待费等）和部门分类、分次、分页粘贴（粘贴不能超出纸的范围，不能整叠粘贴，一张张分散整齐贴好），并具体填写摘要，所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写。

二、员工借款的管理凡未具备报销条件（如没有对方单位的收款凭证），需领用支票或现金者必须填写“借支单”。“借支单”分备用金借款和专项借款。

1.“借支单”留财务部存底，待借款还回时财务开冲账收据给借款人，备用金借款员工原则上在每年年底25日前须还清备用金借款。

2.支票领用必须在支票头上签名确认，“借支单”必须由经办人填写，单位主管领导签字，财务审核后支付。

第三章财产管理制度

凡单位购入的运输设备、管理用具、房屋建筑物等，同时具备单项价值在元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产。其余作为低值易耗品。

1.单位财务部负责单位所有财产的会计核算监督。

2.单位本部使用的所有固定资产及单位所有办公用品用具由行*部归口管理。

3.行*部应指定专人负责单位财产的业务核算，应设立台账，登记单位财产的购入、使用及库存情况，负责组织单位财产的保管、维修并制定相应的措施、办法。

4.财产的清查、盘点

（1）单位对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手续，并设置固定资产明细账进行核算。

（2）固定资产和低值易耗品必须由行*部每年年底盘点一次，于年度决算时处理完毕。（3）财产盘点清查后发现盘盈、盘亏和毁损的，均应填报损益报告表，书面说明亏、损原因。经主管领导批准后作相应会计处理，对因个人失职造成财产损失的，必须追究主管人员和经办人员的责任。

第四章会计档案管理制度

1.凡是本单位的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。

2.会计凭证应按编号顺序每月装订成册，标明年度、月份、起止号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章（包括制单、审核、记账），由会计归档保存。

3.会计报表应分月、季、年报，按时归档，由会计负责保管，并分类填制目录。

4.会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经主管领导批准。

湖南XXX智慧农业有限公司

年8月

消防安全管理制度

为加强消防安全工作、保护公共财产、员工的生命及财产安全，把消防安全工作纳入单位的日常管理工作之中，现特制定以下消防安全制度。

一、消防安全教育、培训制度

1、每年以创办消防知识宣传栏、黑板报、开展知识竞赛等多种形式，提高全体员工的消防安全意识。

2、定期组织员工学习消防法规和各项规章制度，做到依法治火。

3、相互配合管理，各部门应针对岗位特点进行消防安全教育培训。

4、对消防设施维护保养和使用人员应进行实地演示和培训。

5、对新员工进行岗前消防培训，经考试合格后方可上岗。

6、因工作需要员工换岗前必须进行再教育培训。

二、防火巡查、检查制度

1、落实逐级消防安全责任制和岗位消防安全责任制，落实巡查检查制度。

2、消防工作归口管理职能部门每日对公司进行防火巡查。每月对单位进行一次防火检查并复查追踪改善。

3、检查中发现火灾隐患，检查人员应填写防火检查记录，并按照规定，要求有关人员在记录上签名。

4、检查部门应将检查情况及时通知受检部门，各部门负责人应每日消防安全检查情况通知，若发现本单位存在火灾隐患，应及时整改。

5、对检查中发现的火灾隐患未按规定时间及时整改的，根据奖惩制度给予处罚。

三、安全疏散设施管理制度

1、应保持疏散通道、安全出口畅通，严禁占用疏散通道，严禁在安全出口或疏散通道上安装栅栏等影响疏散的障碍物。

2、应按规范设置符合国家规定的消防安全疏散指示标志和应急照明设施。

3、应保持防火门、消防安全疏散指示标志、应急照明、机械排烟送风、火灾事故广播等设施处于正常状态，并定期组织检查、测试、维护和保养。

4、严禁在营业或工作期间将安全出口上锁。

5、严禁在营业或工作期间将安全疏散指示标志关闭、遮挡或覆盖。

四、消防控制中心管理制度

1、熟悉并掌握各类消防设施的使用性能，保证扑救火灾过程中操作有序、准确迅速。

2、做好消防值班记录和交接班记录，处理消防报警电话。

3、按时交接班，做好值班记录、设备情况、事故处理等情况的交接手续。无交接班手续，值班人员不得擅自离岗。

4、发现设备故障时，应及时报告，并通知有关部门及时修复。

5、发现火灾时，迅速按灭火作战预案紧急处理，并拨打电话通知消防部门并报告部门主管。

五、消防设施、器材维护管理制度

1、消防设施日常使用管理由专职管理员负责，专职管理员每日检查消防设施的使用状况，保持设施整洁、卫生、完好。

2、消防设施及消防设备的技术性能的维修保养和定期技术检测由消防工作归口管理部门负责，设专职管理员每日按时检查了解消防设备的运行情况。查看运行记录，听取值班人员意见，发现异常及时安排维修，使设备保持完好的技术状态。

3、消防设施和消防设备定期测试：

（1）烟、温感报警系统的测试由消防工作归口管理部门负责组织实施，保安部参加，每个烟、温感探头至少每年轮测一次。

（2）消防水泵、喷淋水泵、水幕水泵每月试开泵一次，检查其是否完整好用。

（3）正压送风、防排烟系统每半年检测一次。

（4）室内消火栓、喷淋泄水测试每季度一次。

（5）其它消防设备的测试，根据不同情况决定测试时间。

4、消防器材管理：

（1）每年在冬防、夏防期间定期两次对灭火器进行普查换药。

（2）派专人管理，定期巡查消防器材，保证处于完好状态。

（3）对消防器材应经常检查，发现丢失、损坏应立即补充并上报领导。

（4）各部门的消防器材由本部门管理，并指定专人负责。

六、火灾隐患整改制度

1、各部门对存在的火灾隐患应当及时予以消除。

2、在防火安全检查中，应对所发现的火灾隐患进行逐项登记，并将隐患情况书面下发各部门限期整改，同时要做好隐患整改情况记录。

3、在火灾隐患未消除前，各部门应当落实防范措施，确保隐患整改期间的消防安全，对确无能力解决的重大火灾隐患应当提出解决方案，及时向单位消防安全责任人报告，并由单位上级主管部门或当地*府报告。

4、对公安消防机构责令限期改正的火灾隐患，应当在规定的期限内改正并写出隐患整改的复函，报送公安消防机构。

七、用电安全管理制度

(1)严禁随意拉设电线，严禁超负荷用电。

(2)电气线路、设备安装应由持证电工负责。

(3)各部门下班后，该关闭的电源应予以关闭。

(4)禁止私用电热棒、电炉等大功率电器。

八、灭火和应急疏散预案演练制度

1、制定符合本单位实际情况的灭火和应急疏散预案。

2、组织全员学习和熟悉灭火和应急疏散预案。

3、每次组织预案演练前应精心开会部署，明确分工。

4、应按制定的预案，至少每半年进行一次演练。

5、演练结束后应召开讲评会，认真总结预案演练的情况，发现不足之处应及时修改和完善预案。

九、电气设备的检查和管理制度

1、应按规定正确安装、使用电器设备，相关人员必须经必要的培训，获得相关部门核发的有效证书方可操作。各类设备均需具备法律、法规规定的有效合格证明并经维修部确认后方可投入使用。电气设备应由持证人员定期进行检查(至少每月一次)。

2、防雷、防静电设施定期检查、检测，每季度至少检查一次、每年至少检测一次并记录。

3、电器设备负荷应严格按照标准执行，接头牢固，绝缘良好，保险装置合格、正常并具备良好的接地，接地电阻应严格按照电气施工要求测试。

4、各类线路均应以套管加以隔绝，特殊情况下，亦应使用绝缘良好的铅皮或胶皮电缆线。各类电气设备及线路均应定期检修，随时排除因绝缘损坏可能引起的消防安全隐患。

5、未经批准，严禁擅自加长电线。各部门应积极配合安全小组、维修部人员检查加长电线是否仅供紧急使用、外壳是否完好、是否有维修部人员检测后投入使用。

6、电器设备、开关箱线路附近按照本单位标准划定*色区域，严禁堆放易燃易爆物并定期检查、排除隐患。

7、设备用毕应切断电源。未经试验正式通电的设备，安装、维修人员离开现场时应切断电源。

8、场所内严禁吸烟并张贴禁烟标识，每一位员工均有义务提醒其他人员共同遵守公共场所禁烟的规定。

湖南XXX智慧农业有限公司

年8月

公司培训管理制度

---湖南XXX智慧农业有限公司

章总则 　　 条：培训目的： 　　为了有计划地组织公司员工参加培训，不断地增长员工的工作知识和技能，满足企业可持续经营发展的需要，特制定本制度。 　　第二条：培训原则： 　　结合公司业务发展与组织能力提升的需要，全员参与，重点提高，讲究实效，推动学习型组织的建立。 　　第三条：适用范围： 　　公司及其子公司 　　第二章培训机构与职责 　　第四条：公司人力资源部的培训管理职责 　　一、公司培训制度的制订； 　　二、公司年、月度培训计划的制订； 　　三、共性培训课程的教材选编与培训实施； 　　四、培训评估及其改善对策的制订； 　　五、外部培训讲师的联系聘请管理； 　　六、对子公司员工培训工作的检查与指导； 　　七、本制度规定由人力资源部审核审批培训事项的审核审批； 　　第五条：子公司办公室的培训管理职责 　　一、本公司员工培训制度的制订； 　　二、本公司员工年、月度培训计划的制订及实施； 　　三、本公司部门经理及其以上管理人员派外培训的初审，其他员工外派培训的审批与办理； 　　四、新员工上岗前培训和岗位基本知识培训的组织实施； 　　五、协助人力资源部实施公共课程培训； 　　六、培训评估及其改善对策的制订； 　　第六条：公司、子公司的其他部门培训管理职责 　　本部门员工的上岗前和在岗培训的计划编制、教材选编与培训实施 　　第三章：培训的对象内容形式 　　第七条：培训对象： 　　总公司和子公司全体员工均为培训对象 　　第八条：培训类别 　　为了方便管理，本制度将员工培训按培训的组织实施机构（或方式）的不同分为内部培训和外派培训两大类；

第九条：内部培训 　　本制度所称内部培训是指子公司和集团公司分别或联合组织员工集中上课、技能竞赛、野外训练的培训活动，由公司内部培训责任人，外聘培训讲师讲课，教练指导，或采用放光盘，录音方式上课等。 　　第十条：外派培训 　　本制度所称外派培训是指公司员工经子公司或集团公司负责人批准带薪离岗参加集团外部培训机构组织的培训班学习，且与该培训学习相关的费用由公司支付报销的培训。主要是外派至主机厂，以获取经营执照所需的资格证书、提高服务技能为目的的培训，其次是外派至专业培训机构，以提高员工的综合素质、企业管理水平为目的的培训。

第四章：培训内容 　　第十一条:员工知识的培训 　　通过培训，使员工具备完成本职工作所必需的基本知识，让员工了解公司经营基本情况，如公司的发展战略、目标、经营方针、经营状况、规章制度等，便于员工参与公司活动，增强员工的自信心。 　　第十二条：员工技能的培训 　　通过培训，使员工掌握完成本职工作所必备的技能，如谈判技能、操作技能、处理人员关系的技能等，与此同时培养、开发员工的潜能。 　　第十三条：员工态度的培训 　　通过培训，建立起公司与员工之间的相互信任，培训员工对公司的忠诚，培训员工应具备的精神准备和态度。 　　第十四条：新员工入职培训 　　一、培训目的： 　　使新员工迅速了解、融入工作环境，知晓在本单位最基本的工作行为准则，该做什么，怎么做，如何保护人身安全和财产安全，明白自己犯了什么错，该如何处理。 　　二、培训内容： 　　新员工入职单位的基本情况，个人绩效考核办法、考勤制度、岗位职责、工作流程规范、安全生产管理制度等。主要教材为《员工手册》。 　　三、培训责任人： 　　新员工入职单位人力资源主管部门负责人和工作部门负责人。 　　四、培训方式： 　　个别沟通或集中上课。 　　第十五条：企业文化培训 　　一、培训目的： 　　使员工了解泽创教育的企业文化，提高员工对公司的忠诚度。 　　二、培训内容： 　　泽创集团的发展史，发展纲要，中长期发展战略、目标、组织架构、基本管理制度、经营项目与品牌，公司文化活动，员工发展通道等。 　　三、培训责任部门： 　　集团公司人力资源部。 　　四、培训方式： 　　课堂授课。 　　五、培训收益记录： 　　1.做课堂作业 　　2.考试 　　六、培训时间： 　　至少半天工作时间。 　　第十六条：课堂纪律 　　学员、培训责任人在课间应关闭手机铃声，不准在讲课时间说电话，有妨碍他人听课的行为。 　　第十七条：考勤纪律 　　准时参加培训签到，因特殊情况需缺课的，应按考勤制度规定的审批权限办理请假手续。必须补课的应按培训计划要求办理。

第五章：其他

第十八条：其他培训内容再另行通知。

第十九条：本制度从公布之日起执行

第二十条：本制度的最终解释权归属湖南XXX智慧农业有限公司

食品安全及服务管理制度

一、服务响应计划

一、拨打电话或联系我们，我们会由业务部和客户接洽并完成新客户需求档案表

二、新客户提前半天下订单，订单接受时间为每晚10点前发到公司为每个客户建立的

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